c罗怎么去的曼联: 操控企業偷稅獲刑4年且入“黑名單”

2019-05-31 15:12:40作者:曲易伸來源:中國稅務報瀏覽:216

曼联球迷网 www.ivbwsj.com.cn   近日,海南省東方市一家房地產公司和其兩名股東攤上了大事:被法院判決犯逃稅罪,公司被判處罰金100萬元,兩名股東各被判處有期徒刑4年、并處罰金10萬元。除此之外,稅務機關根據法院判決,依照有關規定將這兩名股東列入稅收違法失信“黑名單”,對其實施聯合懲戒。

  一公司用“陰陽合同”偷稅

  事情要從幾年前說起。

  2010年1月,盧某以妻子的名義,與倪某各自出資500萬元成立了一家房地產公司,合作開發一個住宅小區。公司法定代表人起初為倪某,2016年1月更換為盧某的妻子。

  在2010年~2015年期間,這家公司以每平方米1580元~3600元不等的價格出售所建住宅。為逃避納稅義務,盧某、倪某等人在收到購房者以現金、轉賬方式交來的部分購房款后,并沒有存入公司賬戶,同時與購房者簽訂銷售單價為每平方米1300元~1400元不等的虛假合同,用內外兩套賬隱瞞收入,以少申報或不申報的方式偷逃稅款。

  稅務稽查迅速查處

  2017年11月,原海南省地稅局第五稽查局獲得該公司涉嫌隱瞞收入的線索,迅速立案,成立專案組查處。

  依托稅警合作和第三方信息利用機制,專案組在辦案過程中得到東方市公安局、房管局和住建局等部門的大力支持,調取賬冊、查詢銀行記錄、約談筆錄核實等工作順暢推進。與此同時,專案組通過外圍調查、走訪群眾等形式取得大量第三方證據資料。

  根據調查取證資料,稅務稽查部門對案件進行了仔細審理,于2018年2月依照有關規定認定該公司存在偷稅行為,依法對其下達了稅務處理決定書、稅務處罰決定書,要求其補繳偷稅金額598萬元,繳納???79萬元。

  由于該公司涉嫌偷稅數額巨大并且占各稅種應納稅總額約80%,而且在經稅務機關依法下達追繳通知后,仍不補繳稅款、滯納金及???,稅務稽查部門及時按照規定將案件移交司法機關,追究涉案公司和人員的刑事責任。

  公檢法追究刑事責任

  2018年4月,倪某、盧某被東方市公安機關通知到案接受調查并立案偵查。

  2018年8月,東方市檢察院受理此案后,很快以該公司及兩名股東涉嫌逃稅罪向地方法院提起公訴。

  法院經過審理認為,被告單位身為納稅人,違反國家稅收管理法律法規,采取欺騙、隱瞞手段進行虛假納稅申報,逃避繳納稅款數額巨大并且占應納稅額30%以上,經稅務機關依法下達稅務處理、處罰決定書,限其將偷逃稅款繳納入庫后,仍未補繳,其行為已構成逃稅罪。倪某、盧某身為被告單位的主管人員,通過不建立賬目、收入不入賬、與業主簽訂虛假銷售合同、進行虛假納稅申報等方式,使被告單位逃避繳納稅款,對被告單位逃避繳納稅款、造成國家稅款流失負有直接責任,其行為均已構成逃稅罪。

  根據有關規定,法院近日判決被告單位和倪某、盧某犯逃稅罪,對被告單位判處罰金100萬元,對倪某、盧某各判處有期徒刑4年,并各處罰金10萬元。

  入刑后被列入“黑名單”

  收到法院判決后,海南省稅務局稽查局根據《重大稅收違法失信案件信息公布辦法》(國家稅務總局公告2018年第54號)第七條規定,將被法院判決作為該案實際責任人的倪某、盧某及時列入稅收違法失信“黑名單”進行公布,并將有關違法信息推送至有關聯合懲戒單位,使其受到多方聯合懲戒。

  這個結果是倪某和盧某當初萬萬沒有想到的。世上沒有后悔藥,現在兩人必須為自己的違法行為付出代價。


調查
問卷

電話
客服

申報系統免費技術支持熱線:

0411-39402777

云申報平臺服務熱線:

0411-39402999

陽光會員專線:

0411-39402999轉1號線

服務時間:周一至周五8:30—12:00,13:00—17:00(法定節假日除外)

微信
關注

掃碼關注

出口退稅公眾號

移動端
APP

下載出口退稅移動端

返回
頂部